Kriminalističkim istraživanjem je utvrđeno kako je osumnjičeni osmislio poreznu prijevaru koju je proveo preko trgovačkog društva iz Metkovića u kojem je on odgovorna osoba i tri vlasnički povezanih trgovačkih društava.

Cilj prijevare je bio izvlačenje novca iz Državnog proračuna Republike Hrvatske preko Ministarstva financija - Porezne uprave temeljem korištenja pretporeza PDV-a.

Osumnjičeni je od početka 2021. do kraja 2022. godine temeljem neistinitih i nepotpunih ulaznih računa ispostavljenih od spomenutih vlasnički povezanih trgovačkih društava ili trgovačkih društava koji ne obavljaju gospodarsku djelatnost i trgovačkih društava iz inozemstva, nabavljao razne robe, a temeljem kojih ulaznih računa je omogućio da trgovačko društvo u kojem je on odgovorna osoba  u mjesečnim prijavama poreza na dodanu vrijednost - PDV-a neosnovano iskoristi pretporez PDV-a, odnosno umanji svoju poreznu obvezu u ukupnom iznosu od 6.065,58 eura. Za istu robu je potom ispostavljao nevjerodostojne izlazne račune prema vlasnički povezanim trgovačkim društvima s uračunatom nerealno visokom maržom, a sve u cilju izvlačenja pretporeza PDV-a iz Državnog proračuna od strane spomenutih društava u ukupnom iznosu od 14.069,48 eura.

Isto tako, osumnjičeni je poslovne knjige trgovačkog društva u kojem je on odgovorna osoba vodio na način otežavanja preglednosti poslovanja, odnosno utvrđivanja imovine trgovačkog društva te je za vrijeme blokade žiro računa trgovačkog društva, u suprotnosti sa Zakonom o provedbi ovrhe nad novčanim sredstvima, potpisao ugovor o asignaciji omogućivši jednom od vlasnički povezanih trgovačkih društava naplatu nepostojećeg potraživanja u iznosu od 8.643,43 eura, čime je oštetio druge vjerovnike, počinivši kazneno djelo pogodovanje vjerovnika.

Osim navedenoga, osumnjičeni je počinio kazneno djelo povrede dužnosti u slučaju gubitka, prezaduženosti ili nesposobnosti za plaćanje iz Zakona o trgovačkim društvima, tako što, znajući da je društvo nesposobno za plaćanje zbog neizvršenih osnova za plaćanje u razdoblju dužem od 60 dana te da je račun društva u neprekidnoj blokadi od ožujka 2022. g., protivno Stečajnom zakonu, nije podnio prijedlog za otvaranje stečajnog postupka nad trgovačkim društvom.
Ukupna materijalna šteta počinjena ovim kaznenim djelima iznosi 28.778,49 eura.

Protiv osumnjičenog slijedi kaznena prijava nadležnom državnom odvjetništvu u Metkoviću.